Comment calculer et optimiser son impôt sur le revenu ? 

L'impôt sur le revenu (IR) est l'une des nombreuses obligations fiscales auxquelles tout contribuable français doit se conformer. Il est calculé en tenant compte du barème progressif. Dans ce guide de SeDomicilier, découvrez tout ce qu'il faut savoir sur l'impôt sur le revenu.
Fiscalité et imposition
Temps de lecture: 4min
Mis à jour le 20 octobre 2023
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Comprendre l'impôt sur le revenu

Toutes les personnes physiques majeures en France sont tenues de payer tous les ans des taxes sur leurs revenus lorsqu'elles remplissent les conditions. Ce prélèvement évolue en fonction du foyer fiscal et d'un système de barème par tranche de revenus. Plus le revenu imposable est élevé, plus le montant à prélever augmente. Les foyers qui gagnent peu sont ainsi soumis à un taux d'imposition faible. Dans certains cas, ils peuvent ne pas payer d'impôt sur leur bénéfice.

L'IR permet d'optimiser les finances de l'État pour une prise en charge normale des dépenses dans le social, la défense, l'éducation ou les infrastructures. L'impôt sur le revenu renforce par ailleurs le financement des dépenses sectorielles, de la recherche et des services de fonctionnement des administrations publiques.Les travailleurs indépendants, les professions libérales, les retraités et tout contribuable domicilié fiscalement en France sont potentiellement redevables de l'impôt sur le revenu.

Les individus qui ont leur foyer fiscal dans un autre pays, mais qui ont des sources de revenus en France, sont aussi concernés. L'IR ne se limite pas aux salaires. Toutes les ressources d'un foyer sont imposables.

Si vous touchez des pensions de retraite, des allocations chômage ou des revenus fonciers, ces entrées d'argent sont imposables. Il en est de même pour les bénéfices commerciaux et industriels, les indemnités, les revenus commerciaux agricoles, les bénéfices non commerciaux, les primes, etc. L'ensemble de ces revenus sont pris en compte dans le calcul de l'impôt sur le revenu.

L'impôt sur le revenu est un impôt progressif, ce qui signifie que le taux d'imposition augmente à mesure que le revenu augmente. Cela permet de garantir que les personnes les plus riches contribuent davantage aux finances publiques que les personnes les moins riches.

Les solutions pour optimiser vos impôts sur le revenu

De nombreux dispositifs de défiscalisation offrent la possibilité de payer moins d'impôts sur vos revenus. Vous pouvez optimiser votre fiscalité sans investir pour profiter. Pour ce faire, assurez-vous de déclarer vos déductions et crédits d'impôt. Chaque déduction ou crédit s'applique à votre impôt pour le réduire. Les déclarer tous peut vous permettre d'alléger considérablement votre assiette imposable et de faire de l'économie.

Déclarez correctement votre situation familiale au service fiscal. Si vous avez des enfants à charge, ne manquez pas de l'indiquer. Ceci vous aide à améliorer votre quotient familial. Si vous vous occupez des enfants qui étudient, vous pouvez profiter d'une réduction d'impôts importante en fonction de leur niveau d'étude. N'oubliez pas de mentionner dans votre déclaration les pensions alimentaires versées.

Vous pouvez aussi optimiser votre impôt sur le revenu en investissant. Vous pouvez investir vos revenus dans une société civile de placement immobilier (SCPI). Ceci vous offre la possibilité de bénéficier des avantages fiscaux liés aux dispositifs de défiscalisation comme Pinel, Denormandie ou Malraux.

Vous pouvez effectuer des placements financiers dans des fonds d'investissement de proximité (FCPI) ou dans une société pour le financement du cinéma et de l'audiovisuel (SOFICA). Ces placements vous permettent de bénéficier d'une réduction ou d'une exonération d'impôts sur le revenu.

L'autre solution pour optimiser votre fiscalité est d'investir dans l'immobilier. L'État a mis en place plusieurs dispositifs de défiscalisation pour inciter l'investissement dans ce secteur. Faites appel à un agent immobilier pour évaluer les options avec plus d'avantages. Vous pouvez choisir les biens anciens (Malraux), l'immobilier patrimonial (Monuments historiques) ou les biens locatifs (Pinel, LMNP, Denormandie, etc.).

Rédigé par notre expert La rédaction
le 5 juillet 2023

Comment déclarer vos revenus en 2023 ?

Vous avez la possibilité de déclarer vos revenus en ligne. Rendez-vous sur le site impots.gouv.fr pour, connectez-vous à votre espace personnel pour accéder à la déclaration préremplie.

  • Déclarez vos revenus en ligne

    1. Déclarez vos revenus en ligne

    Vous avez la possibilité de déclarer vos revenus en ligne. Rendez-vous sur le site impots.gouv.fr pour, connectez-vous à votre espace personnel pour accéder à la déclaration préremplie.

  • Le prélèvement à la source

    2. Le prélèvement à la source

    Le prélèvement à la source permet de payer mensuellement la taxe sur le revenu (salaires, pensions de retraite). L'administration utilise un taux de prélèvement à la source pour calculer le montant à prélever avec possibilité de réguler en cas d'excès ou de déficit.

  • Déclarez vos revenus au sein du foyer fiscal

    3. Déclarez vos revenus au sein du foyer fiscal

    Les personnes qui ont entre 18 et 20 ans peuvent choisir de rester déclarées au sein du foyer fiscal. Si vous avez entre 23 et 26 ans, il est également possible de laisser vos parents gérer vos impositions si vous remplissez les conditions.

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Questions fréquentes

Quel est le plafond pour ne pas payer d'impôts en 2023 ?
Picto croix
Le taux d'imposition augmente avec le niveau de revenu. Selon le barème progressif de 2023, les contribuables qui ont un revenu inférieur à 10 777 euros sont exemptés d'impôt.
Peut-on bénéficier d'un remboursement d'impôt ?
Picto croix
Vous pouvez bénéficier d'un remboursement d'impôt de la part du fisc. C'est le cas lorsque le montant prélevé à la source de l'année écoulée est supérieur à l'impôt calculé.

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